经济学之一精算学

精算学是什么？

据中央财经大学保险学院院长、中国精算研究院院长李晓林介绍，如果说金融保险就是通过一个算法，约定服务与被服务者之间的财务收支关系，也就是销售一种算法，那么，精算就是设计这种算法，特别是分散风险的算法。用书面语表述，精算学是依据经济学原理，运用数学、统计学、经济学、金融学等知识和技能，对未来的、不确定的、涉及财务的事件进行量化决策，以保证经营活动稳定和安全的学科。

精算面对的是“未来”“不确定性的”“财务或金融”问题。如确定一次性付款与分期付款的关系，如管理一项大的养老或长期护理基金。

以保险合同为例，在投保医疗保险时，一个健康的运动员，一个身体相对较弱的中老年人，分别应交多少保费呢？哪一位将生病是不确定的，但是研究一下这两种人的历史数据，精算师就可以为每人确定一个合适的保费。

再如，养老基金，作为一笔很大的资金，为特定的一些人提供将来退休后的养老金。这些人的寿命是不确定的，养老金也许在40年后才开始，也许在领取者的下一个40年要一直领取。所以，养老基金的管理者们必须考察下面两种情况：一是这些资金在40年或更长的时间里的价值是什么，二是养老金领取者活着并领取养老金的时间多长。

精算专业人员，就是把这些不确定事件的进行定量刻画。完整地说，主要就是刻画风险、金融保险产品定价、负债评估与准备金计提以及业务价值评估的理论框架、分析技术和实务操控。

精算学需要学习哪些课程？

精算学专业多设置在应用经济学一级学科之下，本科生可获得理学学士学位或经济学学士学位。该专业多是与保险学开设在同一个院系，一般是开设在保险学院、金融学院等等；也有开设在统计学或数学学院。

从成长为一个优秀的精算师或者专业水平较高的科学研究人员的角度来说，深入学习和强化数理方法基础、精算分析技能、法律制度、金融投资、风险管理、机构运营、数字智能技术、人文科学素养等核心能力，是较为重要的。在保险学院、金融学院等应用经济学培养单位开设的精算学专业，一般会全面开设培养上述能力相关的课程；而在统计或数学院开设的精算学专业，会更侧重对数理方法、精算分析、金融投资、风险管理、数字智能技术等量化分析能力。

精算学具体需要学习哪些课程呢？这里以中央财经大学为例，该专业主要课程有微观经济学、宏观经济学、计量经济学、金融学、保险学、会计学、统计学、应用随机过程、多元统计分析、保险经济学、资产负债管理以及精算学系列课程，其中精算学系列课程包括：金融数学（双语）、公司财务及财务报告分析（双语）、概率统计进阶（双语）、生存模型（双语）、寿险精算数学（双语）、损失模型与随机模拟（双语）、商业经济学（双语）、金融经济学（双语）等认证课程。

不同学校的精算专业学习内容和侧重点会有所不同。考生在选择院校时需查看院校专业介绍，选择适合自己的院校报考。

精算学专业人才需要具备哪些能力？

培养的精算专业人员，一、从能力方面看，需要具有较好的数理方法基础，包括数学、统计学和运筹学知识，同时又熟练掌握各类精算函数、模型和财务知识，包括利息理论、生存模型、疾病模型、风险模型、破产分析理论等精算分析技能；二、从面对的专业问题来说，精算专业人员一方面需要解决保险产品的定价问题、负债评估问题以及保险公司价值评估；同时，能够对未来的、具有不确定性的财务事件相关规律进行精准的刻画并精准施策。

二   专业与就业

全国普通高校毕业生规模：

50-100人

男女比例：

男40%

女60%

未来精算学仍将是炙手可热的专业

我国开展精算学教育以来，精算学人才的培养和供给不断增加，但相对于巨大的人才需求，仍然存在较大的缺口。未来精算学仍将是一个炙手可热的专业，其市场需求仍将保持旺盛。

中国银保监会财务会计部（偿付能力监管部）主任赵宇龙曾指出，到2022年，我国精算人才需求达2.5万至3.5万人，2027年将达到4万至6万人。高校、精算咨询、会计师事务所、大数据、互联网、AI、养老、社保等行业领域及监管部门，精算人才供给严重不足。

湖南大学风险管理与保险精算研究所所长张琳指出，随着保险市场发展变化，偿付能力监管、会计准则等技术标准，以及费率市场化、资产负债管理等新政策对精算技术的要求越来越高，拉升了对传统精算人员的需求。

财务分析等诸多领域都少不了精算师

精算师的工作岗位存在于既能盈利又有不确定性的企业。例如保险公司、顾问公司或咨询公司、证券、投资机构等。这里，“不确定”表明的是一种同不确定性打交道的能力，正是这种能力标志着精算行业成为一个具有重要作用的独立行业。

精算师受雇于保险公司后要做什么呢？精算师要处理人寿保险、年金、及其它诸如汽车保险等各类非寿险的有关量化分析问题，其工作包括设计和评估保单、管理公司的各类投资和测算保险公司价值。

部分精算师也会在专业的顾问公司或咨询公司工作，为一些小型的保险公司提供参谋和咨询。

精算师还可以工作于政府部门。政府的养老保障、医疗保障、失业保障等各种社会保障方案都是在精算师对社会各种政治、经济因素分析和预测的基础上制定的。政府还通过精算师来监管保险公司等行业。

此外，在证券、投资机构，在大型企业、及人口统计等部门，精算师都显示了不可替代的作用。

精算师考试之准精算师和精算师

精算师人数不多、专业性强、收入较高，但成为一名精算师需要付出艰苦努力以及长时间的投入。

精算师考试可能是国际上最难的考试之一，此处以中国精算师考试为例。中国精算师考试是一个含金量较高的考试，分为准精算师和精算师两部分。2021年12月2日，人力资源社会保障部公布《国家职业资格目录（2021年版）》，正式将精算师纳入水平评价类职业资格。

随后，中国精算师协会发布公告称，精算师考试恢复在即。业内人士表示，中国精算师考试的恢复有利于扩大中国精算队伍。

多数开设精算专业的院校，其课程与精算师资格考试的课程有很好的呼应。如中央财经大学精算学专业本科生，在校期间所学的专业课程，与英国精算师协会、北美精算师协会和中国精算师协会的精算师资格考试科目深度呼应，具有英国精算师协会相关考试科目的海外最高免试认证资质，期末考试达到一定的成绩便可以获得相关职业资格证书。

三   报考指南

自2016年开始，经教育部批准，中央财经大学、南开大学、对外经济贸易大学、湖南大学、西南财经大学、山东财经大学等学校开设了精算学专业，此外，部分院校在其他专业下开设了精算方向。

中央财经大学拥有世界上最强的精算专业人才培养力量，有人数最多的教授团队，拥有我国教育部人文社会科学重点研究基地中国精算研究院，及其下设的保险风险分析与决策学科创新国家“111计划”引智基地。学校精算专业的有关课程通过了英国精算师协会精算师考试全部初级课程的免试认证，以及部分高级课程的免试认证，这是英国本土之外的高校所获得的最高认证，是亚洲唯一获此认证的大学。学校还获得亚洲唯一的北美精算师协会的卓越精算中心（CAE）的资质。

南开大学从1991年开始在本科阶段逐步开设精算专业课程，1995年在保险专业本科层次设立了精算方向，逐步形成了较为完善的课程体系。南开大学精算学本科专业2017年获教育部批准。2018年，南开大学精算学本科首次招生。精算学依托金融学院，按金融学大类招生。新生入学后，基于宽口径、厚基础、通识性、复合型知识结构，先进行学校通识课和学院大类基础课的学习，然后进行专业分流。学生分别按金融学、金融工程、投资学、保险学、精算学五个专业的培养方案和要求进入专业培养阶段。

湖南大学精算学专业教学和研究主要围绕寿险精算和非寿险精算两个方向，以资格认证作为辅助手段，专业课程设置与国际精算师资格考试的要求相匹配，部分课程已经取得北美精算师资格考试课程的免考资格。精算学专业与中国精算师协会、美国精算师协会、英国精算师协会保持密切的联系,设立了北美精算师协会、美国财产与意外险精算师协会、中国精算师协会等精算考试中心。

西南财经大学2018年申报获得精算学专业办学资格并开始招生。该专业以概率论与数理统计为基础，以经济学、金融学、保险学为支撑，以精算学理论体系为核心，以实验、实务、实习为手段，强化软件运用与数据分析，注重能力培养，兼顾精算师考试。